Guide de la gestion des actifs pour les fondations

Développer un portefeuille d'investissement diversifié

La diversification, souvent considérée comme la pierre angulaire d'une gestion d'actifs efficace, est un concept à multiples facettes qui va au-delà de la simple répartition des investissements entre différentes classes d'actifs. Les fondations devraient examiner les subtilités de la diversification en tenant compte de facteurs tels que l'exposition géographique, les secteurs d'activité et même les styles d'investissement. Cette approche nuancée permet d'atténuer les risques associés aux positions concentrées et d'augmenter le potentiel de rendement à long terme.

Tolérance au risque et horizon temporel

Comprendre la propension au risque et l'horizon temporel revient à créer une boussole financière pour les fondations. Les jeunes fondations, qui ont un horizon d'investissement plus long et une plus grande tolérance au risque, peuvent choisir d'allouer une plus grande part de leur portefeuille à des actifs axés sur la croissance. À l'inverse, les fondations plus établies, qui mettent l'accent sur la préservation du capital et ont un horizon temporel plus court, peuvent adopter une position plus conservatrice en matière d'investissement. Pour trouver le bon équilibre, il faut examiner attentivement les circonstances particulières de l'organisation.

Comprendre et assumer ses responsabilités fiduciaires

Pour renforcer les pratiques de gestion des actifs d'une fondation, il est impératif que les membres du conseil d'administration, les comités d'investissement et le personnel aient une connaissance approfondie de leurs obligations fiduciaires telles qu'elles sont définies par les lois et les documents de référence pertinents. Il est essentiel de rester vigilant face aux changements de lois, de devoirs ou de responsabilités pour maintenir la conformité. La révision et la mise à jour régulières des politiques et procédures d'investissement deviennent un engagement permanent pour s'aligner sur les exigences légales et l'évolution des meilleures pratiques.

Élaborer une déclaration de politique d'investissement

Élaborer une déclaration de politique d'investissement qui définisse clairement les rôles et les responsabilités du conseil d'administration, du comité d'investissement, du personnel et des prestataires externes de services de gestion d'actifs. Inclure les objectifs d'investissement, les stratégies, l'évaluation des risques, les besoins en liquidités, les approches de répartition des actifs, les investissements autorisés et les stratégies de diversification. Révisez et mettez à jour périodiquement le plan d'investissement pour qu'il corresponde aux objectifs de votre fondation et à l'évolution des conditions du marché.

Mettre en place des structures de contrôle

Déterminer s'il convient de déléguer le contrôle principal de la fonction d'investissement à un comité d'investissement ou directement au conseil d'administration. S'assurer que le comité ou le conseil dispose de l'expertise et des connaissances nécessaires pour assurer un contrôle prudent. En cas de délégation, établir des lignes de communication et de reporting claires entre le comité/conseil et les autres parties prenantes.

Garantir la conformité et la prévention des activités non autorisées

Pour protéger la fondation des pièges juridiques, tant la fondation elle-même que ses prestataires de services de gestion d'actifs doivent avoir mis en place des politiques et des procédures solides. Ces protocoles sont conçus pour garantir le respect des lois applicables et pour empêcher toute utilisation non autorisée des actifs. Il est essentiel de revoir et d'actualiser régulièrement ces politiques pour refléter les changements de réglementation et intégrer les meilleures pratiques du secteur afin de renforcer la position juridique de la fondation.

Révision et rééquilibrage réguliers

Dans le paysage financier actuel en constante évolution, on ne saurait trop insister sur l'importance d'un examen régulier des portefeuilles et d'un rééquilibrage stratégique. Ces évaluations périodiques permettent non seulement d'évaluer la performance des investissements existants, mais aussi de réorienter les portefeuilles des fondations en fonction de l'évolution de leurs objectifs et des conditions du marché. Une approche souple et réactive du rééquilibrage garantit que la stratégie d'investissement reste solide et alignée sur les objectifs de la fondation.

Faire appel à des conseillers professionnels

Les conseillers professionnels sont des partenaires précieux dans la gestion du patrimoine d'une fondation. Les planificateurs financiers, les conseillers en investissement et les experts juridiques apportent une expertise spécialisée qui complète l'approche de la fondation axée sur sa mission. En plus de fournir des conseils sur les décisions d'investissement, ces conseillers contribuent à une gestion efficace des risques, à la conformité juridique et à la gouvernance globale. L'établissement d'une relation de collaboration avec ces professionnels est une étape stratégique pour naviguer avec succès dans le paysage complexe de la gestion de patrimoine.

Mettre en place une structure de gouvernance efficace

Une structure de gouvernance solide est l'épine dorsale d'une gestion saine des actifs des fondations. L'établissement de politiques claires, la délimitation des processus décisionnels et la définition des rôles et des responsabilités sont des éléments essentiels d'un cadre de gouvernance efficace. Une communication et une collaboration régulières entre le conseil d'administration de la fondation, le comité d'investissement et les conseillers externes renforcent la transparence et garantissent que les décisions sont conformes aux objectifs généraux de l'organisation.

Adopter des solutions technologiques

À l'ère de la transformation numérique, les fondations doivent tirer parti de solutions technologiques pour améliorer leurs capacités de gestion des actifs. Les outils et plateformes de pointe peuvent rationaliser les processus administratifs, faciliter l'analyse des données et fournir des informations en temps réel sur les tendances du marché. L'adoption de la technologie contribue non seulement à une prise de décision plus efficace, mais permet également aux fondations de s'adapter à la dynamique changeante du marché et de prendre des décisions d'investissement éclairées et fondées sur des données.